Excel для экономистов Бюджетирование

Модуль 1. Разработка бюджетной модели БДР+БДДС+Баланс. В этом модуле научимся разрабатывать бюджетные формы и выстраивать связи между ними по принципу от простого к сложному. 1.1. Создание простых связей общего характера между тремя основными формами: бюджет доходов и расходов (БДР); бюджет движения денежных средств (БДДС); прогнозный баланс. 1.2. Расшифровка и детализация бюджетных статей и показателей посредством введения в финансовую модель следующих форм: бюджет продаж; бюджет расходов; бюджет закупок; бюджет закупок ОС и амортизация; бюджет по кредитам и займам; долги прошлых лет; начальный (входящий) баланс.

Модуль 2. Бюджетные и первичные формы. В этой части занятий мы научимся увязывать с бюджетной моделью текущие планы структурных подразделений в разрезе видов деятельности, в их натуральном и денежном выражении. 2.1. Бюджет продаж и поступления ДС. идея формы плана продаж для планирования выручки и поступлений; использование функции СЦЕПИТЬ, умных таблиц; консолидация планов подразделений мастером сводных таблиц; структурирование статей: группировка данных; собственные формулы в отчёте сводной таблицы: вставка вычисляемых полей и объектов; ввод формы в бюджетную модель и настройка связей; Польза функции ПОЛУЧИТЬ.ДАННЫЕ.СВОДНОЙ.ТАБЛИЦЫ. 2.2. Бюджет закупок: расcчётно от продаж через наценки и нормы остатков. 2.3. Бюджет продаж с большим числом аналитик через нормирование и коэффициенты сезонности: форма для составления сводного бюджета продаж с несколькими уровнями аналитики; расчет и корректировка плановых значений по единым правилам. 2.4. Бюджет по АУП расходам. идея формы заявки для планирования накладных расходов и платежей по ним; деление на зоны исполнителя и экономиста; помощь функции ТРАНСП; настройка условного форматирования по 6-му типу для контроля ошибок; точный учёт НДС по каждой статье и планирование платежа; использование классификаторов статей для БДР и БДДС, бюджетные коды; использование выпадающих списков и функций ИНДЕКС(ПОИСКПОЗ; свод заявок подразделений в единый список; ввод формы в бюджетную модель и настройка связей. 2.5. Бюджет по ФОТ и налогам. идея формы заявки для планирования ФОТ и регрессных расчётов по налогам; пояснение готовой функции ЕСЛИ (несколько вложений); ввод формы в бюджетную модель и настройка связей; оплата НДС и налога на прибыль, учёт задолженности по налогам. 2.6. Бюджет закупок ОС, амортизация, лизинг. идея формы планирования покупки ОС; форма и формулы для планирования лизинга; использование выпадающих списков, умных таблиц; ввод форм в бюджетную модель и настройка связей. 2.7. Бюджет по кредитам и займам. идея формы плана получения и гашения кредитов и займов; расчёт процентов и учёт комиссий; ввод формы в бюджетную модель и настройка связей. 2.8. ДЗ и КЗ прошлых лет настройка формул и связей с бюджетной моделью. 2.9. Диалоговое окно и лист контроля ошибок.

Модуль 3. Факторный анализ. Суть факторного анализа отклонений. Учет и оценка степени влияния двух факторов (количества и цены) на выручку. Ответим на вопрос: за счет чего фактический результат получился не такой, как планировали? Суть факторного анализа отклонений. Учет и оценка степени влияния двух факторов (количества и цены) на выручку. Бонус: готовый файл с факторным анализом по 3 параметрам (влияние кол-ва, себестоимости и цены реализации на валовую прибыль).

Модуль 4. ДДС косвенным методом. Разберём правило, по которому ДДС косвенным методом составляется легко и без ошибок. Суть ДДС косвенным методом. Разберём правило, по которому ДДС косвенным методом составляется легко и без ошибок.