Как ФНС проверяет физических лиц, ИП и организации: алгоритм проверок и перспективы

О вебинаре

Бывший сотрудник налоговых органов Дмитрий Кудряшов разбирает внутреннюю логику налогового контроля, критерии назначения проверок и алгоритмы аналитических систем ведомства. В материале рассматривается работа риск-моделей ФНС в отношении физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, а также прогнозируемые изменения при внедрении инструментов искусственного интеллекта.

Что рассматривается на вебинаре

Автор анализирует порядок сбора информации из внешних источников, среди которых банковские выписки, данные маркетплейсов, реестры и социальные сети. Вы узнаете, каким образом на основе этих сведений формируется досье налогоплательщика в АИС «Налог-3» и какие аномалии становятся триггерами для углубленного внимания инспекции.

В материале детально разобраны процедуры налогового надзора:

• автоматизированные камеральные проверки, контрольные соотношения отчетности по НДС, налогу на прибыль и УСН, а также регламент ответов на требования для защиты расчетных счетов от блокировки;
• правила отбора на выездные проверки, порядок проведения предпроверочного анализа и перечни документов, запрашиваемых инспекторами в первую очередь;
• специфика проверок граждан в части НДФЛ, имущественных налогов, вычетов и операций с цифровыми активами;
• контрольные мероприятия в отношении предпринимателей на патенте и УСН, включая сверку поступлений с личными счетами и контроль лимитов;
• риски организаций при взаимодействии с взаимозависимыми лицами, трансфертном ценообразовании и расчете налога на прибыль;
• применение действующих алгоритмов выявления бенефициаров, перспективы внедрения автоматических актов и сбор доказательной базы с участием ИИ.

Об авторе

Вебинар проводит Дмитрий Кудряшов — бывший заместитель начальника отдела анализа и планирования Управления ФНС по Красноярскому краю. На службе курировал направление предпроверочного анализа и выездные налоговые проверки. Автор профильного телеграм-канала «Налоговый Инсайдер».

Состав материалов

В комплект входят видеозапись прошедшего вебинара в формате mp4 и файл с подробными тайм-кодами в формате pdf. Запись датирована 30 июля 2026 года.