Национальные и международные системы налогообложения

Name: Национальные и международные системы налогообложения
Price: 2678 RUB
Availability: PreOrder

6 участников

О чём курс

Курс «Национальные и международные системы налогообложения» представляет собой комплексную образовательную программу, направленную на подготовку специалистов уровня «Эксперт по налогообложению» (IAPBE). Программа разработана для профессиональных бухгалтеров, налоговых консультантов, финансовых директоров и юристов, стремящихся систематизировать свои знания в области налогового законодательства, освоить актуальные методы налогового планирования и научиться эффективно управлять налоговыми рисками как на национальном, так и на международном уровне.

Обучение охватывает 40 академических часов и включает 22 занятия, в ходе которых слушатели глубоко погружаются в специфику налогообложения в России и за рубежом. Курс построен таким образом, чтобы дать участникам не только теоретическую базу, но и практические инструменты для решения сложных задач: от исчисления НДС и налога на прибыль до организации налогового учета при различных режимах налогообложения (УСН, ЕНВД) и взаимодействия с контролирующими органами. Особое внимание уделяется вопросам налогового администрирования, порядку проведения проверок, досудебному урегулированию споров и ответственности за налоговые правонарушения.

Значительная часть программы посвящена международному аспекту налогообложения, что делает курс уникальным для специалистов, работающих с иностранными контрагентами или планирующих выход на международные рынки. Слушатели изучают правила регистрации компаний за рубежом, механизмы автоматического обмена информацией, принципы трансфертного ценообразования (ТЦО), правила контролируемых иностранных компаний (КИК) и эффективные бизнес-модели для защиты активов и оптимизации налоговой нагрузки. Преподаватели курса — Елена Данякина и Елена Кузнечикова — делятся экспертным опытом, анализируют современные тенденции и помогают слушателям научиться выстраивать безопасные и эффективные налоговые стратегии.

На выходе выпускники получают фундаментальные знания, позволяющие уверенно ориентироваться в изменениях налоговой политики, грамотно формировать учетную политику организации, минимизировать налоговые риски и профессионально консультировать бизнес по вопросам налогообложения. Формат обучения сочетает детальный разбор законодательных норм с анализом практических кейсов, что обеспечивает высокую прикладную ценность программы для каждого участника.

Программа обучения

Налоговое право Основные направления налоговой политики России на трехлетний период. Практические аспекты налоговых правоотношений. Налоговое обязательство и его исполнение. Способы обеспечения исполнения обязательства: пеня, приостановление операций по счетам в банках и др. Зачет и возврат налога. Особенности организации электронного документооборота. Изменение срока уплаты налогов. Налоговые проверки. Особенности оформления результатов налоговых проверок. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности привлечения к административной и уголовной ответственности. Порядок делопроизводства Обжалование решений, действий и бездействий налоговых органов. Досудебный порядок урегулирования налоговых споров.
Налог на добавленную стоимость Налоговая база, налоговые ставки и налоговый период. Операции, освобождаемые от налогообложения. Налоговые вычеты по товарам, работам, услугам, основным средствам и нематериальным актива. Порядок отнесения НДС на расходы по производству и реализации продукции (работ, услуг). НДС при строительстве подрядным, хозяйственным и смешанным способом для собственного потребления. НДС при получении и перечислении предоплаты в денежной и неденежной форме. НДС у налогового агента. Книга покупок и книга продаж. Счета-фактуры, в том числе в электронном виде. Ошибки, допущенные при заполнении счетов-фактур, которые не являются основанием для отказа в принятии покупателем предъявленных сумм НДС к вычету НДС при перемещении товаров через таможенную границу России (в том числе через границу со странами Таможенного союза) Учетная политика в целях исчисления НДС:

при наличии облагаемых и необлагаемых операций,
при совмещении (изменении) режимов налогообложения;
при экспортных операциях;
при наличии обслуживающих производств и хозяйств; при наличии нормируемых расходов)
восстановление НДС, ранее принятых к вычету в различных ситуациях (предусмотренных и не предусмотренных законодательством). Порядок возмещения НДС. Заявительный порядок возмещения НДС.

Налог на доходы физических лиц Особенности определения доходов в натуральной форме и в виде материальной выгоды. Расширение перечня доходов, не подлежащих налогообложению. Изменение размера и порядка предоставления налоговых вычетов:

на детей, на образование: на медицинское обслуживание, на пенсионное страхование и на накопительной части трудовой пенсии;
на строительство и приобретения жилья; вычеты при продаже имущества. Введение новых имущественных налоговых вычетов на приобретение и продажу земельных участков. Изменение порядка определения материальной выгоды от экономии на процентах по полученным займам (кредитам) и по доходам, полученных по банковским вкладам. Изменение порядка определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами. Перенос на будущие периоды убытка от операций с ценными бумагами. Порядок налогообложения при продаже физическим лицом доли в уставном капитале. Изменение порядка декларирования доходов. Практические аспекты исчисления налога налоговыми агентами. Анализ проблем. Организация налогового учета доходов физических лиц налоговыми агентами.

Налог на прибыль. Налоговый учет. Сопоставление бухгалтерского и налогового учета Особенности формирования учетной политики в целях налогообложения. Доходы и расходы в бухгалтерском и налоговом учете- основные различия по моменту признания и группировке; доходы и расходы, не учитываемы в целях налогообложения прибыли. Амортизационная политика в целях налогообложения прибыли: понятие амортизируемого имущества; линейный и нелинейный методы начисления амортизации; увеличение нормы единовременного включения в состав расходов затрат на капитальные вложения, расширение перечня организаций (видов деятельности), имеющих право на применение повышающих коэффициентов к основной норме амортизации; изменение порядка начисления амортизации по амортизируемому имуществу в виде капитальных вложений неотделимого характера в арендованные основные средства (полученные в безвозмездное пользование. Расширение перечня расходов, учитываемых при расчете налога на прибыль, затрат организаций, связанных с решением социальных программ: расходы на страхование и медицинское обслуживание работников; возмещение работникам расходов на уплату процентов по кредитам, использованным на приобретение (строительство) жилья; расходы на образование. Изменение порядка признания доходов и расходов в виде процентов по долговым обязательствам; изменение и уточнение порядка нормирования расходов в виде процентов по долговым обязательствам. Изменение понятия курсовых разниц в целях налогообложения прибыли- исключение из состава требований и обязательств, подлежащих переоценке, сумм предварительной оплаты; порядок оценки активов, расходов и доходов в связи с отменой переоценки сумм предоплаты. Изменение порядка налогообложения дивидендов и операций с ценными бумагами.
Упрощенная система налогообложения Новый порядок ограничений для перехода и применения упрощенной системы налогообложения (УСН). Доходы, подлежащие обложению налогом на прибыль организациями, применяющими УСН. Порядок уплаты авансовых платежей по единому налогу и налога при применении УСН. Порядок ведения учета при применении УСН. Порядок ведения учета при совмещении УСН и ЕНВД. Патентная система. Изменение порядка исчисления и уплаты налога и авансовых платежей организациями, выбравшими в качестве объекта налогообложения доходы, с учетом уменьшения на суммы уплаченных страховых взносов и выплаченных пособий по временной нетрудоспособности. Изменения в перечне и порядке признания расходов организациями, выбравшими в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. Изменения в порядке переноса убытков на будущее. Изменения в порядке представления отчетности в налоговые органы при применении УСН.
Единый налог на вмененный доход Ограничения для применения ЕНВД по численности и доле участия в уставном капитале юридических лиц. Порядок оформления и выдачи документов, подтверждающих оплату товаров (работ, услуг), плательщиками ЕНВД, использующими право не применять контрольно-кассовую технику. Виды деятельности, подлежащие переводу на единый налог на вмененный доход. Базовая доходность, корректирующие коэффициенты и ставки ЕНВД; налоговый и отчетный периоды. Порядок уменьшения ЕНВД на сумму уплаченных страховых взносов.
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Фонд обязательного медицинского страхования Плательщики страховых взносов. Органы, осуществляющие контроль за уплатой страховых взносов. Учет плательщиков страховых взносов. База для начисления страховых взносов. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами. Расчетный и отчетный периоды. Определение даты осуществления выплат и иных вознаграждений. Тарифы страховых взносов. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты страховых взносов. Порядок составления и представления Расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам в Пенсионный фонд РФ и в фонды обязательного медицинского страхования (Форма РСВ-1 ПФР). Порядок составления и представления расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам в ФСС РФ, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма-4 ФСС РФ). Обзор разъяснений Минздравсоцразвития России и социальных внебюджетных фондов. Организация проверок уполномоченными органами.
Региональные и местные налоги (транспортный налог, налог на имущество организаций, земельный налог, налог на имущество физических лиц)
Налоговое планирование и налоговые риски.
Налоговые проверки и налоговые споры.
Основы налогообложения ВЭД.
Практика налогового консультирования. Международное налоговое планирование/Международная экономическая деятельность Общие правила приобретения и регистрации компаний за рубежом. Основные понятия: номинальный сервис, постоянное представительство, генеральная доверенность, резидент, бенефициарный собственник-контролер, ТЦО, КИК, обмен информацией. Открытие банковского счета для иностранной компании. Автоматический обмен банками информацией для налоговых целей. Основные правила налогового планирования для использования в бизнес-моделях иностранных компаний (налог на прибыль, налог у источника, подоходный налог, НДС). Бизнес-модели использования иностранных компаний для торговли и в сфере услуг. Бизнес-модели для целей защиты активов. Холдинговые структуры. Бизнес-модели использования иностранных компаний при получении пассивных доходов в форме процентов по займам/лизингу или роялти. Трансфертное ценообразование. Современные тенденции и риски, которые нужно учитывать в планировании при работе через зарубежные компании. Внешнеторговые контракты. Сделки M&A с зарубежным элементом.

Складчина создана 15 января 2019 г. · описание обновлено 7 мая 2026 г.

Теги курса

Отзывов пока нет. Будьте первым!

Как получить курс?

Влада Администратор сайта

Этот курс сейчас в процессе организации складчины. Нажмите кнопку «Записаться» и ожидайте старта — вам придёт уведомление. Когда складчина стартует, в карточке курса будет указан актуальный взнос. Текущая цена пока в процессе формирования и может отличаться от финальной.

Финальный взнос будет ниже, чем 11 000 ₽?

Влада Администратор сайта

Да, мы стремимся, чтобы финальный взнос был не больше ≈10% от оригинальной цены курса. Чем больше участников записывается в складчину, тем ниже выходит взнос для каждого.

Как я могу ускорить сбор складчины и уменьшить взнос?

Влада Администратор сайта

Нажмите кнопку «Записаться» и авторизуйтесь на сайте через email (через ту же почту, которую будете использовать для входа). В личном кабинете вас будут ждать инструкции, как пригласить других участников — чем больше людей записалось, тем быстрее стартует складчина и тем ниже взнос. Как только складчина готова к приобретению, вам придёт уведомление.