Налоговый учет на ОСН

Блок 1: Краткая экскурсия по НК РФ

1. Обзорная экскурсия
2. Правила игры
3. Как устроен НК РФ
4. Как читать НК РФ
5. Пара советов
6. Полезные статьи НК РФ 7.Разница между налогами и сборами
7. Виды налогов
8. Налогоплательщики и налоговые агенты
9. Виды налогоплательщиков
10. Обязанности налогоплательщика
11. Обязательные элементы налога
12. Объект налогообложения
13. Налоговая ставка
14. Налоговый период
15. Отчетные периоды
16. Первый и последний налоговый период
17. Сроки уплаты налогов в бюджет
18. Порядок уплаты налогов
19. Изменения в законодательстве
20. Виды налоговой отчетности
21. Виды наказаний
22. Можно не значит нужно
23. Форматы общения с ФНС
24. Открытые и закрытые списки
25. Негласное правило НК РФ
26. 4 главных вопроса в НК РФ
27. Налогообложение, режим налогообложения, налоговый учет

Блок 2: НДС

1. Плательщики НДС
2. Объекты обложения НДС
3. Налоговая база по НДС
4. Налоговые ставки по НДС
5. Налоговый период по НДС, сроки предоставление декларации и сроки уплаты НДС
6. Виды НДС - 1 часть
7. Налоговый учет по НДС
8. Условия предъявления НДС к вычету из бюджета
9. НДС с полученных авансов
10. Виды НДС - 2 часть
11. Схема расчета НДС
12. НДС с суммы перечисленной предоплаты
13. Виды НДС - 3 часть
14. Главный принцип работы с НДС
15. Факторы, влияющие на НДС

Блок 3: НДФЛ

1. Виды начислений в пользу сотрудников
2. Документы для расчета начислений сотрудникам
3. Категории сотрудников
4. Элементы НДФЛ
5. Вычеты по НДФЛ
6. Налоговая база по НДФЛ
7. Порядок расчета НДФЛ

Блок 4: Страховые взносы Страховые взносы для самозанятых:

1. Плательщики страховых взносов
2. Виды страховых взносов для самозанятых
3. Порядок исчисления страховых взносов для самозанятых
4. Предельная величина базы для начисления страховых взносов
5. Порядок освобождения от уплаты страховых взносов
6. Порядок уплаты страховых взносов Страховые взносы для работодателей:
7. Плательщики страховых взносов
8. Виды страховых взносов
9. Что облагается страховыми взносами
10. Предельная величина базы для начисления страховых взносов
11. Что не облагается страховыми взносами
12. Расчетный и отчетный периоды
13. Дата начисления страховых взносов для работодателей
14. Тарифы страховых взносов
15. Сроки перечисления страховых взносов для работодателей

Блок 5: Налог на имущество

1. Общие положения
2. Налогоплательщики
3. Объект налогоообложения налогом на имущество организаций
4. Налогооблагаемая база
5. Порядок исчисления налогооблагаемой базы
6. Налоговый и отчетный периоды
7. Налоговые ставки
8. Порядок расчета и уплаты налога и авансовых платежей
9. Декларации и расчеты по налогу
10. Объекты, облагаемые налогом, исходя из кадастровой стоимости
11. Отражение налога в бухгалтерском и налоговом учете
12. Расчет суммы налога и авансовых платежей, исходя из кадастровой стоимости

Блок 6: Налог на прибыль организации

1. Налогоплательщики налога на прибыль организации
2. Объект налогообложения
3. Налогооблагаемая база
4. Налоговые ставки
5. Виды доходов для целей налогового учета
6. Виды расходов
7. Базовый алгоритм расчета налога на прибыль
8. Налоговый период
9. Отчетные периоды по налогу на прибыль
10. Виды платежей в бюджет
11. Способы исчисления и уплаты авансовых платежей
12. Способ исчисления авансовых платежей - вариант А
13. Способ исчисления авансовых платежей - вариант В

Блок 7: Налоговый учет по налогу на прибыль организации Теория налогового учета

1. Что такое НУ
2. Информация для НУ
3. Порядок записи информации
4. Отличие бухгалтерского и налогового учета
5. Схема НУ
6. Поняти НУП
7. Изменения и дополнения в НУП
8. Кто должен писать НУП
9. Сроки написания НУП
10. Организационный раздел НУП
11. Аналитические регистры НУ БУП
12. Что такое БУП
13. ПБУ 1 2008
14. Мифы про БУП
15. Зачем нужна БУП
16. А что нам за это будет?
17. Как написать БУП
18. Как не надо писать БУП
19. Сфера действия ПБУ 1 2008
20. Обязательная программ
21. Выбор способа и его создание
22. Факторы, влияющие на БУП
23. Требования к БУП

Блок 8: Доходы для исчисления налога на прибыль

1. Что такой доход и форма дохода
2. Виды доходов в НУ
3. Доходы в БУ и НУ
4. Доходы от реализации
5. Доходы от обычной деятельности и доходы от реализации
6. Внереализационные доходы
7. Необлагаемые доходы
8. Методы признания доходов от реализации
9. Условия признания кассового метода
10. Разница между методом начисления и кассовым методом
11. Примеры необлагаемых доходов
12. Распределение доходов Списание кредиторской задолженности
13. Отражение задолженности в учете и отчетности
14. Общий порядок списания задолженности
15. Основание для списания задолженности
16. Срок исковой давности
17. Общий порядок списания задолженности
18. Виды задолженности, не включаемые в налогооблагаемые доходы

Блок 9: Расходы для исчисления налога на прибыль

1. Расходы в НУ
2. Виды расходов в НУ
3. Условия признания расходов в НУ
4. Расходы, связанные с производством и реализацией
5. Прямые и косвенные расходы
6. Состав материальных расходов
7. Стоимость материальных расходов
8. Момент признания материальных расходов
9. Способы списания материалов
10. Деление материальных расходов на прямые и косвенные
11. Состав расходов на оплату труда
12. Расходы на добровольное страхование сотрудников
13. Дата признания расходов на оплату труда
14. Понятие амортизируемого имущества
15. Условия признания имущества амортизируемым
16. Виды амортизируемого имущества
17. Стоимость амортизируемого имущества
18. Амортизационные группы
19. Методы начисления амортизации
20. Прочие расходы
21. Внереализационные расходы
22. Убытки от реализации амортизируемого имущества Списание дебиторской задолженности
23. Порядок создания резерва в НУ
24. Алгоритм создания резерва в НУ
25. Ликвидация должника
26. Если срок списания задолженности пропущен
27. Общий порядок списания безнадежной дебиторской задолженности