Налогообложение в строительной отрасли

Name: Налогообложение в строительной отрасли
Price: 3991 RUB
Availability: PreOrder

4 участника

КА Автор Кузьминых Артем Евгеньевич Школа b-seminar.ru

О чём курс

Курс «Налогообложение в строительной отрасли: налоговые риски и оптимизация» представляет собой глубокое погружение в актуальную проблематику финансового и налогового планирования для строительных организаций в условиях жесткого государственного контроля. Программа разработана для руководителей, главных бухгалтеров, финансовых директоров и владельцев бизнеса, которые стремятся адаптироваться к текущим реалиям «отраслевого обеления» и избежать критических ошибок при взаимодействии с налоговыми органами и банковскими структурами.

В современных условиях строительный сектор находится под пристальным вниманием ФНС. Использование автоматизированных систем, таких как АСК НДС-2, позволяет налоговикам эффективно выявлять налоговые разрывы и определять конечных бенефициаров бизнеса, независимо от сложности цепочек контрагентов. Курс подробно разбирает, почему традиционные методы «бумажного НДС» и использование фирм-однодневок становятся не только неэффективными, но и крайне опасными, приводя к доначислениям, аннулированию деклараций и повышенному интересу со стороны правоохранительных органов. Автор курса анализирует практику применения статьи 54.1 НК РФ, подчеркивая, что отсутствие «налоговой реконструкции» при проверках делает риски для бизнеса максимальными.

Основная цель обучения — помочь участникам выстроить легальную и экономически обоснованную модель налогового планирования. Вы узнаете, как платить налоги в соответствии с реальными обязательствами, не переплачивая сверх меры, и при этом оставаться в правовом поле, не прибегая к «серым» или «черным» схемам. Курс дает четкое понимание того, как защитить бизнес от необоснованных претензий, как правильно выстраивать договорные отношения между застройщиками, генподрядчиками и инвесторами, а также как использовать законные инструменты для оптимизации НДС, налога на прибыль и зарплатных налогов.

Формат обучения предполагает изучение записи вебинара, что позволяет участникам самостоятельно планировать график освоения материала. В состав курса входят подробные презентации и видеоматериалы, которые детально раскрывают механизмы работы с налоговыми рисками, методы оптимизации затрат через низконалоговых субъектов, а также специфику работы с самозанятыми и ИП. Прохождение данного курса позволит вам не только минимизировать налоговые потери, но и получить стратегическое преимущество, обеспечив устойчивость компании в условиях кризиса и ужесточения налогового администрирования. Вы научитесь обосновывать деловую цель сделок, грамотно оформлять расходы и эффективно управлять активами, что является залогом безопасности и долгосрочного развития строительного бизнеса.

Программа обучения

Налогообложение в строительной отрасли в 2020-21 гг. Правовые основы и принципы налогообложения в строительстве. Договорные отношения – инструмент налогового планирования в строительной отрасли (застройщик, генподрядчик, инвестор, технический заказчик) Концепция и практика «отраслевого обеления». Зерно, клининг, общепит – на очереди стройка? Легальное налоговое планирование в строительной организации. Белые/серые/чёрные схемы. Новое в налоговом администрировании. Ст. 54.1 НК: «необоснованная налоговая выгода» в прошлом; «налоговая реконструкция» под угрозой Стратегия ФНС, Росфинмониторинга, ЦБ РФ и правоохранительных органов: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне кризиса и коронавирусных ограничений? Переквалификация сделки налоговым органом и её последствия Актуальные меры господдержки для строительной отрасли
НДС в строительстве. Риски. Оптимизация. Пордок применения льготы по НДС с услуг заказчика-застройщика Налоговые разрывы и их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2 и ППА-Отбор. «Полуавтоматическое» выявление выгодоприобретателей по ним. Как налогоплательщики пытаются «обмануть» АСК НДС-2 и прочую «Биг Дату» от ФНС (сомнительная задолженность, нарушение контрольных соотношений, вычеты «от заводов/комбинатов/крупнейших налогоплательщиков/ импортёров», постоянные замены «выпадающих цепей» на новые…) Есть ли в строительстве альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без однодневок? Покупка/заимствование НДС у тех, кому он не нужен. Использование спецрежимников или иных неплательщиков НДС – при каких условиях это возможно и как именно применить в строительстве? Манипулирование добавленной стоимостью в строительстве (в т. ч. перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС и создание безНДСных доходов) Агентская модель техзаказчика. Ведение журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур. Перевыставление счетов-фактур техзаказчиком Агентская модель генподрядчика (субподрядчики – спецрежимники, застройщик не нуждается в НДС) Счета эскроу для расчетов по ДДУ, учёт и налогообложение Порядок исчисления НДС по СМР для собственного потребления Особый момент перехода права собственности Обеспечение раздельного учета по НДС Составление сводных счетов-фактур и передача НДС инвесторам Возмещение НДС строительной организацией и возможности переноса вычетов на последующие налоговые периоды Порядок применения налоговых вычетов: по подрядным работам, по оборудованию к установке, при возврате материалов и пр.
Налог на прибыль в строительстве. Риски. Оптимизация. Оптимизация налога на прибыль в строительстве через затратные механизмы от низконалоговых субъектов (спецрежимники, ИП на общей системе, физлица в разовых сделках и др.) Способы и условия переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов: перенос на них части или даже всех оборотов основного бизнеса, механизм трансфертных цен, затратные механизмы: нефиктивные работы (прежде всего строительные), услуги; выплата процентов по долговым обязательствам; страхование реальных рисков в несхемных страховых компаниях; платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные; плата за залог или поручительство, делькредере; штрафные санкции, возмещение убытков и потерь; платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств, посреднические договоры, простое товарищество. Амортизационная премия, ускоренная амортизация, резервы и прочие способы планирования по налогу на прибыль Как, в каком размере и когда определить доход от оказания услуг застройщика? Бухгалтерская и налоговая отчетность по целевым средствам застройщика. Как учесть убытки Учёт расходов на аренду и приобретение земельных участков для строительства, земельный налог, переоформление прав собственности на землю Учёт процентов по кредитам на строительство, рекламных расходов и т.п. Прямые и косвенные расходы строительной организации в целях налогообложения Корректировки налоговой базы в связи с пересмотром стоимостных положений договора Затраты по аннулированным договорами брак в строительстве: учёт и налогообложение Сложные моменты налогообложения и учёта при заключении договора простого товарищества в строительстве. Как вести учёт затрат, если строительство ведётся подрядным или хозспособом. Кто имеет право на вычет по НДС. Налог на прибыль по совместной деятельности и порядок распределения результатов.
Зарплатные налоги в строительстве. Риски. Оптимизация Договоры с самозанятыми и индивидуальными предпринимателями (ИП): возмездного оказания услуг, выполнения работ (в т.ч. строительных), посреднические, транспортные услуги, приобретение у них материалов, штрафные санкции, аренда, проценты по займу и пр. Риски переквалификации в трудовой договор Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию, наличная и безналичная форма. ИП как легальная альтернатива обналичиванию, дающая безналоговый доход. Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом – корпоративные карты, личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные, сберегательные и иные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП как альтернатива кэшу. Проблемы, ограничения и нюансы. Рекомендации по выбору банков с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма сомнительных операций, оптимизация банковских комиссий Дивидендные схемы: нюансы, рекомендации. Выплата квартальных дивидендов ежемесячно частями. Выплаты из прибыли в АО, ООО, производственном кооперативе Случаи, когда выплата обычной зарплаты выгодна (уменьшение УСН 6% на страховые взносы (СВ), льготные ставки СВ для МСП, зарплата в большом размере, иностранные высококвалифицированные специалисты) Другие варианты Как компенсировать снижение социальных гарантий (включая пенсионные накопления) работников при применении решений, предусматривающих выплату иных доходов (помимо зарплаты)
Условия применения всех налоговых решений в строительстве Непритворный характер заключаемых сделок Экономическая целесообразность расходов (деловая цель, легенда). Грамотное обоснование цен и качественное документальное оформление расходов Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, когда она допустима. Дробление бизнеса. Как уйти от аффилированности, но сохранить владельческий контроль в бизнесе (Демонстративная) самостоятельность низконалоговых субъектов
Налог на имущество Как не платить его с квартир на продажу? Способы оптимизации по налогу на имущество. Передача активов на баланс другого лица – льготника или неплательщика налога на имущество. Хранитель активов (лицо – собственник имущественного комплекса), низконалоговые и безналоговые способы передачи ему имущества. Возможна ли оптимизация по недвижимому имуществу, которое облагается по кадастровой стоимости?
УСН и другие спецрежимы в строительстве. Новые условия применения и сохранения УСН Региональные льготные ставки УСН, в т. ч. «антикоронавирусные» Налоговые каникулы Патентная система (ПСН) в строительстве

Складчина создана 17 мая 2021 г. · описание обновлено 19 июля 2026 г.

Теги курса

Отзывов пока нет. Будьте первым!

Как получить курс?

Влада Администратор сайта

Этот курс сейчас в процессе организации складчины. Нажмите кнопку «Записаться» и ожидайте старта — вам придёт уведомление. Когда складчина стартует, в карточке курса будет указан актуальный взнос. Текущая цена пока в процессе формирования и может отличаться от финальной.

Финальный взнос будет ниже, чем 13 205 ₽?

Влада Администратор сайта

Да, мы стремимся, чтобы финальный взнос был не больше ≈10% от оригинальной цены курса. Чем больше участников записывается в складчину, тем ниже выходит взнос для каждого.

Как я могу ускорить сбор складчины и уменьшить взнос?

Влада Администратор сайта

Нажмите кнопку «Записаться» и авторизуйтесь на сайте через email (через ту же почту, которую будете использовать для входа). В личном кабинете вас будут ждать инструкции, как пригласить других участников — чем больше людей записалось, тем быстрее стартует складчина и тем ниже взнос. Как только складчина готова к приобретению, вам придёт уведомление.