Бизнес в эпоху перемен. Реальная оптимизация налогов

День 1

• 9.00 – 10.00 Регистрация участников
• 10.00 – 13.00 Оптимизации налогов в 2018-2019 годах: НДС 20%, дробление бизнеса, необоснованная налоговая выгода, банковский контроль:
  • Основные изменения в законодательстве и судебной практике в 2018 году. НДС 20% и перспективы изменения налоговой политики в 2019-2020 годах.
  • Алгоритмы анализа региональной специфики для оценки способов налоговой оптимизации.
  • Обзор основных способов налоговой оптимизации работающих в 2018 году.
  • Условия для эффективной оптимизации налогов: «хорошее» и «плохое» дробление бизнеса.
  • Дробление бизнеса в практике и судебных кейсах (производство, торговля, аренда, грузоперевозки, строительство). Альтернативные способы решения.
  • Взаимозависимость, как фактор налоговой оптимизации.
  • Должная осмотрительность и необоснованная налоговая выгода в 2018 году. Практика применения ст. 54.1 НК РФ.
  • Контроль цен и трансфертное законодательство. Обоснование цены по сделкам в группе компаний и со сторонними контрагентами.
  • Причины блокировки расчетных счетов банками.
  • Блокировки счетов ФНС.
  • Реабилитация клиента и другие новеллы 115-ФЗ.
  • Методические рекомендации ЦБ.
  • «Черные списки» и стоп-листы банков.
  • Судебная практика по разблокировке и открытию расчётных счетов.
  • Практические рекомендации по предотвращению блокировки счетов.
  • Обзор законных и незаконных способов обналичивания денежных средств.
• 13.00 – 14.00 Обед
• 14.00 – 16.00 Налоговые и полицейские проверки бизнеса. Кейсы, основанные на реальной адвокатской практике:
  • Кого проверяют в первую очередь. Как управлять риском проведения выездной налоговой проверки.
  • Предпроверочный анализ, или что налоговики точно знают о каждом налогоплательщике (на примере реального предпроверочного анализа организации в 2018 году).
  • Автоматизация налогового контроля – инсайд из ФНС.
  • Тактика действий при вызове на комиссию по легализации налоговой базы.
  • Мероприятия налогового контроля.
  • Выездные и камеральные проверки. Стратегия и тактика защиты на досудебной стадии.
  • Судебные перспективы обжалования решений ФНС. Арбитражная практика.
  • Основания для проведения проверочных мероприятий в отношении налогоплательщиков и их сотрудников (бенефициаров, генерального и финансового директоров, главного бухгалтера и т.д.).
  • Оперативно-розыскные мероприятия (ОРМ), используемые при выявлении налоговых преступлений.
  • Тактика защиты при проведении ОРМ обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств налогоплательщика. Основные ошибки полицейских и способы их фиксации.
  • Способы защиты конфиденциальной информации от правоохранительных органов.
  • Как правильно отвечать на запросы правоохранительных органов.
  • Основания для возбуждения и прекращения уголовного дела по налоговым составам преступлений.
  • Стратегия и перспективы защиты на стадии судебного судопроизводства.
• 16.20 – 16.30 Перерыв
• 16.30 – 18.00 Практическое занятие – тактика и стратегия успешного прохождения проверки ФНС, МВД и Следственного комитета (на примере реальных кейсов)

День 2

• 10.00 – 13.00 Инструменты налоговой оптимизации (только реальные кейсы «Комплаенс Решения»):
  • 11.20 – 11.30 Перерыв
  • Спорные вопросы и судебная практика по НДС.
  • Способы и перспективы «оптимизации» НДС («ломка НДС» в цепочке контрагентов, «бумажный» НДС, цессии по «бумажному» НДС, замена стоимости неустойкой и т.д.).
  • Налоговое агентирование по НДС: возможности и недостатки.
  • Возможности использования специальных налоговых режимов и налоговых льгот.
  • Оптимизация налога на прибыль (управление доходами и расходами, агентские и давальческие схемы, простое товарищество и многое другое), с учетом судебной практики 2017-2018 годов.
  • «Зарплатные» налоги – законная оптимизация НДФЛ и взносов.
  • Интеллектуальная собственность как универсальный способ налоговой оптимизации.
  • ИП в группе компаний – возможности и риски.
  • «Бухгалтерские» способы налоговой оптимизации (учетная политика, амортизационная премия, инвестиционный налоговый кредит и т.д.)
  • Контролируемые иностранные компании – реальные возможности использования в 2018-2019 годах.
• 13.00 – 14.00 Обед
• 14.00 – 17.30 Построение группы компаний: взаимосвязь налоговой оптимизации, корпоративной безопасности и защиты активов бизнеса и собственников:
  • 16.00 – 16.15 Перерыв
  • Функциональные значения и взаимосвязь организаций и ИП, входящих в группу компаний.
  • Оптимальные организационно-правовые формы для построения группы компаний.
  • Выбор налоговых режимов: неочевидные преимущества и недостатки.
  • Выделение хранителя активов без искусственного дробления.
  • Безналоговые способы передачи имущества в группе компаний.
  • Способы передачи активов организации с номинальным учредителем.
  • Способы контроля номинальных учредителей и директоров.
  • Способы прикрытого владения бизнесом без традиционных номиналов.
  • Способы защиты от субсидиарной ответственности.
  • «Если друг оказался вдруг...» — причины корпоративных конфликтов и способы их предотвращения.
  • Возможности корпоративного договора.
  • Защита активов при корпоративном конфликте.
  • Безопасные способы законного получения наличных денежных средств собственниками бизнеса в 2018 году.
  • Дела семейные: бизнес и супруги, наследование.
• 17.30 – 18.00 Вопросы-ответы. Вручение сертификатов.